Für die Abrechnungsmethoden Saldosteuersatz und Pauschalsteuersatz müssen Sie neu pro Geschäftstätigkeit einen Tätigkeitscode auf dem Steuercode definieren. Der Tätigkeitscode wird bei der Erstellung der MWST-Abrechnung auch in der XML-Datei mitgegeben. Neu werden Ihre Umsätze nach Tätigkeit getrennt deklariert. Falls Sie unterschiedliche Tätigkeiten mit einem identischen Saldo-/Pauschalsteuersatz ausüben, müssen Sie neu pro Tätigkeit einen Steuercode führen.
1.Wählen Sie im Modul Finanzbuchhaltung > Hilfstabellen > Allgemein > Steuercodes. 2.Wählen Sie die Umsatzsteuercodes mit einem Saldosteuersatz aus. 3.Klicken Sie auf Ändern 4.Erfassen Sie im Feld Tätigkeitscode den fünfstelligen Code, den Sie von der Eidgenössischen Steuerverwaltung ESTV erhalten haben. Die Tätigkeitscodes werden im ESTV-Portal unter Abrechnungsmodalitäten in der Liste Ihrer angemeldeten Geschäftstätigkeiten angezeigt.
5.Klicken Sie auf Ok 6.Passen Sie alle weiteren Steuercodes mit Saldosteuersatz an.
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Neu wird die Ziffer 333 nicht mehr verwendet. Falls Sie mehrere Saldosteuersätze haben, müssen Sie alle in der Ziffer 323 aufführen. Es ist möglich, bis zu 10 Saldosteuersätze zu führen. 1.Wählen Sie im Modul Finanzbuchhaltung > Hilfstabellen > Finanzbuchhaltung > Steuerabrechnung. 2.Wählen Sie die Ziffer 323 aus und klicken Sie auf Ändern 3.Aktivieren Sie alle Steuercodes, die bisher in der Ziffer 333 zugeteilt waren. 4.Klicken Sie auf Ok 5.Wählen Sie die Ziffer 333 aus und klicken Sie auf Ändern 6.Deaktivieren Sie alle Steuercodes, so dass dieser Ziffer keine Steuercodes mehr zugewiesen sind. 7.Erfassen Sie im Feld Leistungen bis das Datum 31.12.2025.
8.Klicken Sie auf Ok 9.Überprüfen Sie in der Tabelle, ob nun alle Steuercodes der Ziffer 323 zugewiesen wurden.
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Im Fenster zum Erstellen der MWST-Abrechnung müssen Sie keine weiteren Änderungen beachten. Nachstehend sehen Sie ein Beispiel einer MWST-Abrechnung mit mehreren Tätigkeitscodes.
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Hinweise: ▪Falls Sie mehrere Tätigkeiten mit dem identischen Saldosteuersatz haben, müssen Sie neue Steuercodes pro Tätigkeitscode erfassen. ▪Falls Sie den Tätigkeitscode auf dem Steuercode nicht erfasst haben, werden Sie beim Öffnen des Fensters Mehrwertsteuerabrechnung daran erinnert. Es ist möglich, die MWST-Abrechnung zu erstellen, ohne auf dem Steuercode einen Tätigkeitscode zu erfassen. Sie können jedoch den Upload der XML-Datei im ESTV-Portal nur nutzen, wenn Sie den Tätigkeitscode auf dem Steuercode erfasst haben. |