Module > Finanzbuchhaltung

Hier haben Sie die Möglichkeit eine Mehrwertsteuerabrechnung zu erstellen. Wir empfehlen Ihnen zuerst eine provisorische Abrechnung zu erstellen und zu prüfen, bevor Sie eine definitive Abrechnung (s. Option) erstellen und ausdrucken.

1.Wählen Sie Finanzbuchhaltung > Mehrwertsteuer > Mehrwertsteuer Abrechnung .

Fib_Start_MWST_Abrechnung

2.Geben Sie die gewünschten Angaben ein.

3.Wenn Sie eine erste Abrechnung erstellen, lassen Sie die Option definitive Abrechnung abgewählt und prüfen Sie die Abrechnung zuerst, indem Sie diese am Bildschirm anzeigen.

4.Erst danach empfehlen wir, eine definitive Abrechnung zu erstellen. Dazu aktivieren Sie die Option definitive Abrechnung.

5.Wählen Sie Bildschirm oder Drucken , um die Mehrwertsteuerabrechnung zu speichern, am Bildschirm anzuzeigen oder direkt auszudrucken.

Hinweise:

▪Lesen Sie in der Neuerungsdokumentation die Hinweise für die MWST Anpassung in 2024 nach. Diese Anpassungen wurden in der Version 5.0.1005.0007 Hotfix und 5.0.1006 bereit gestellt.

▪Die Smarte Aufgabe MWST-Abrechnung fällig per , macht Sie proaktiv auf die nächste fällige Abrechnung aufmerksam und zeigt Ihnen bei allfälligen Differenzen beim Klick auf das Symbol Informationen die Konten mit Abweichungen.

▪Es ist zwingend notwendig, dass Sie die Mehrwertsteuerabrechnung definitiv abrechnen. Wenn Sie dies nicht tun, erscheinen alle Buchungen in der nächsten Abrechnung nochmals.

▪Wenn Sie eine provisorische Abrechnung erstellen (Option definitive Abrechnung ist nicht ausgewählt), wird im Titel der Abrechnung (PROVISORISCH) ergänzt.

▪Wenn Sie mit dem Modul Treuhand arbeiten, stellen Sie sicher, dass Sie vor der Ausführung des Mehrwertsteuerabrechnung die aktuellen Daten des Mandanten eingelesen haben. Führen Sie danach einen Export aus und senden Sie die Daten an den Mandanten zurück.

Tipp:

▪Sie können die Abrechnung auch im Listenmodul ausdrucken. Dort haben Sie aber nicht die Möglichkeit, die Abrechnung als definitiv zu markieren. Die Option Definitiv hat dort keine Funktion.

Datum von/bis

Geben Sie hier den Zeitraum an, den Sie abrechnen wollen.

nur abgerechnete

Wenn Sie die Abrechnung starten, werden nur die noch nicht definitiv abgerechneten Buchungen berücksichtigt. Falls Sie eine Abrechnung ausdrucken wollen, nachdem Sie diese bereits definitiv abgerechnet haben, müssen Sie diese Option auswählen.

definitive Abrechnung

Kontrollieren Sie zuerst die Zahlen, bevor Sie diese Option setzen. Erst wenn die Abrechnung korrekt ist, sollten Sie eine Abrechnung mit dieser Option starten.
Wenn Sie eine provisorische Abrechnung erstellen, wird im Titel der Abrechnung (PROVISORISCH) ergänzt.

Berichtigungsabrechnung

Markieren Sie diese Option, wenn Sie eine Jahresendabstimmung der Mehrwertsteuer vornehmen wollen. Dabei werden alle noch nicht abgerechneten Buchungen des letzten Jahres abgerechnet. Somit sind danach alle Buchungen des Vorjahres korrekt abgerechnet und es gehen keine eventuell nachträglich erstellten Buchungen vergessen. Wenn Sie diese Option markieren, wird als Datum von/bis immer das letzte Kalenderjahr eingetragen.

Steuer-ID

Hier können Sie Ihre ausländische Steuer-ID angeben. Diese Angabe wird nur benötigt, wenn Sie eine zusätzliche MWST-Abrechnung für ein anderes Land erstellen müssen.

Erstellen Sie in diesem Fall immer zuerst die definitive MWST-Abrechnung des anderen Landes mit der entsprechenden Steuer-ID und erst danach die MWST-Abrechnung für die Schweiz, indem Sie das Feld Steuer-ID dann leer lassen.

Hintergrund: Wenn Sie die MWST-Abrechnung für die Schweiz mit der Schweizer Steuer-ID erstellen, werden nur Buchungen mit dieser Steuer-ID angezeigt. Buchungen ohne Steuer-ID werden somit nicht abgerechnet. Dies kann zu fehlerhaften Abrechnungen führen und falls die Steuer-ID erst nachträglich konfiguriert wurde, wird möglicherweise eine Meldung bezüglich Differenzen zwischen dem Haupt- und Steuerjournal angezeigt (betrifft auch Buchungen aus Vorjahren).

Formular 1, 2

Wählen Sie hier die Formulare aus, die Sie ausdrucken wollen. Falls Sie mit einem Saldosteuersatz abrechnen, müssen Sie die entsprechenden Formulare verwenden (Saldosteuersatz...).

Mehrwertsteuer-Umbuchung

Konto-Nr.*)

Hier können Sie ein Konto für die Mehrwertsteuer-Umbuchung eingeben. Geben Sie hier ein Konto ein, werden alle Beträge der MWST-Konten auf dieses Konto umgebucht werden sollen.
Die Details weiter unten werden nur angezeigt, wenn im Feld Konto-Nr. ein Konto ausgewählt ist.

Buchungsart

Geben Sie hier die Buchungsart ein, welche für die Umbuchung verwendet werden soll.

Buchungskreis*)

Geben Sie hier den Buchungskreis der Umbuchung ein.

Belegart*)

Erfassen Sie hier die Belegart für die Umbuchung der Mehrwertsteuer.

Beleg-Nr.*)

Hier wird die Beleg-Nr. für die Umbuchung erfasst. Es wird die nächstfolgende Beleg-Nr. vorgeschlagen. Wenn Sie eine andere Nummer verwenden wollen, können Sie diese wie gewünscht ändern. Die Beleg-Nummer wird aufgrund der Belegart vorgeschlagen. Haben Sie keine Belegart angegeben, wird der Nummernkreis in den Einstellungen verwendet.

Buchungstext*)

Geben Sie hier den Buchungstext für die Umbuchung ein. Mit den Schaltflächen rechts können Sie einen neuen Buchungstext erfassen oder einen bestehenden ändern .

Total Abrechnung/Saldo Konten/Differenz

In diesen Feldern werden Sie über die Totalbeträge und allfällige Differenzen informiert.

Export eMWST

Geben Sie hier den Speicherort für die Ablage des XML-Files an. Die definitive MWST-Abrechnung kann elektronisch eingereicht und über das Portal der ESTV-SuisseTax hochgeladen werden.

Hinweis:

▪*) Dieses Feld kann nur erfasst werden, wenn Sie die Option definitive Abrechnung markieren.

Tipp:

▪Mit F4 oder Klick auf Suchfenster öffnen gelangen Sie jeweils in die Hilfstabellen oder in das jeweilige Modul.

Beim Erstellen einer definitiven MWST-Abrechnung wird die MWST-Umbuchung gekennzeichnet. So kann beim Zurücksetzen einer definitiv ausgeführten Mehrwertsteuerabrechnung die MWST-Umbuchung gelöscht werden.

1.Wählen Sie Finanzbuchhaltung > Mehrwertsteuer > Mehrwertsteuer > Abrechnung zurücksetzen .

Fib_MWST_Zurücksetzen

2.Im Feld Mehrwertsteuerabrechnung von wird das Datum der letzten Abrechnung angezeigt.

3.Wenn Sie die Option Letzte Finalisierung wählen, wird das Datum der letzten Mehrwertsteuerabrechnung mit Jahresendabstimmung angezeigt.

4.Klicken Sie auf Ok , um die Abrechnung zurückzusetzen.

FIN_MWST_Warnhinweis_Zurücksetzen

5.Bestätigen Sie mit Klick auf Ja.

FIN_MWST_Zurücksetzen_Bestätigung

6.Schliesse Sie mit Klick auf Ok ab.

Hinweise:

▪Es kann nur von Abrechnung zu Abrechnung zurückgesetzt werden, d.h. jeweils die zuletzt erstellte Abrechnung zurückgesetzt werden.

▪Es ist nicht möglich, eine MWST-Abrechnung nach einem durchgeführten Jahresabschluss zurückzusetzen.

▪Das manuelle Löschen von MWST-Umbuchungen ist nicht möglich, es wird ein entsprechender Hinweis angezeigt.

Es kann vorkommen, dass Sie in der Bilanz einen anderen Saldo auf dem Mehrwertsteuerkonto haben als auf der dazugehörigen Mehrwertsteuerabrechnung. Dies kann z.B. passieren, wenn Sie eine manuelle Buchung auf dieses Konto in der Finanzbuchhaltung erstellen.

Um beim Abstimmen des Mehrwertsteuerkontos eine solche Differenz zu finden, steht Ihnen die Funktion Differenzen zur Verfügung.

1.Wählen Sie Finanzbuchhaltung > Mehrwertsteuer > Mehrwertsteuer > Differenzen .

Fib_MWST_Differenzen

2.Geben Sie hier als Erstes unter Konto das Mehrwertsteuerkonto ein, das Sie untersuchen wollen.

3.Geben Sie zusätzlich eine eventuelle Steuer-ID und/oder einen Zeitraum von/bis ein.

4.Wenn Sie nur die abgerechneten Mehrwertsteuerbuchungen berücksichtigen wollen, markieren Sie die entsprechende Option nur abgerechnete.

5.Klicken Sie auf Suchen , um alle Salden von diesem Konto aufgrund der Buchungen pro Tag anzuzeigen.

6.Sobald eine Differenz auftritt, sollten Sie von diesem Tag an die Buchungen prüfen, indem Sie den Datensatz markieren und die Schaltfläche Buchungen anzeigen wählen.

Fib_MWST_Differenzen anzeigen

7.Hier sehen Sie die Buchungen, welche an diesem Tag auf dem Mehrwertsteuerkonto vorgenommen wurden.

8.Für weitere Details wählen Sie eine Buchung aus und klicken Sie auf die Schaltfläche Buchungen anzeigen .

9.Korrigieren oder löschen Sie die fehlerhaften Buchungen.

10.Wiederholen Sie diesen Vorgang, bis keine Differenzen mehr vorhanden sind.

Hinweis:

▪Die Smarte Aufgabe MWST-Abrechnung fällig per , gibt Ihnen bei allfälligen Differenzen den Differenzbetrag bekannt und gibt Ihnen beim Klick auf das Symbol eine Übersicht über die betroffenen Konten und Beträge.

Tipps:

▪Eine Ursache einer Differenz kann z.B. sein, dass manuelle Buchungen (in der Finanzbuchhaltung) auf dem Mehrwertsteuerkonto vorgenommen wurden. Dies ist so nicht erlaubt bzw. führt zu Differenzen auf der Mehrwertsteuerabrechnung.

▪Sie haben die Möglichkeit das Buchen auf bestimmte Konten in der Finanzbuchhaltung nicht zuzulassen. Damit können Differenzen minimiert werden. Bearbeiten Sie dazu unter Finanzbuchhaltung > Start > Kontenplan > Konten das gewünschte Mehrwertsteuerkonto und entfernen Sie im Register Buchen die Option Buchen in Finanzbuchhaltung.