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Rund um das Thema Abschluss stehen Ihnen in der Finanzbuchhaltung im Register Abschluss diverse Funktionen zur Verfügung.

Hier können Sie Abschreibungen buchen , Konten verzinsen und Kursausgleich buchen . Zudem können Sie entweder einen Monats- oder einen Jahresabschluss durchführen.

Der Monatsabschluss sperrt lediglich eine Periode, d.h. Sie können nach dem Abschluss keine Buchungen mehr vor dem Datum des Monatsabschlusses erfassen. Ein Monatsabschluss kann jederzeit wieder rückgängig gemacht werden.

Bei einem Jahresabschluss wird das Jahr abgeschlossen, d.h. es wird eine Eröffnungsbilanz gebucht. Dieser Abschluss muss für eventuelle Korrekturen mit der Funktion Jahresabschluss zurücksetzen rückgängig gemacht werden. Es ist allerdings auch möglich ohne Jahresabschluss in mehreren Jahren gleichzeitig zu Arbeiten. Mit der Konsequenz, dass die Bilanz um den Gewinnvortrag nicht stimmt.

Im selben Register steht Ihnen mit der Funktion Jahresrechnung auch die Möglichkeit zur Verfügung, die Jahresrechnung mit Bilanz, Erfolgsrechnung und dem erforderlichen Anhang direkt aus Px5 im Layout des Unternehmens zu erstellen.

Was möchten Sie tun?

Die Funktion Jahresrechnung in der Finanzbuchhaltung erlaubt, die Jahresrechnung mit Bilanz, Erfolgsrechnung und dem erforderlichen Anhang direkt aus Px5 im Layout des Unternehmens zu erstellen.

Dafür wird zuerst die Vorlage eingerichtet, in der sich Variablen, Schriften, Logo usw. individuell anpassen lassen. Auf der Vorlage berechnet Px5 anschliessend die Salden aus der Finanzbuchhaltung für das aktuelle Geschäftsjahr sowie für das Vorjahr und erstellt Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang gemäss den Variablen und Formatierungen.

Hinweise:

▪Die Jahresrechnung entspricht dem neuen Gesetz zur Rechnungslegung.

▪Um diese Funktion nutzen zu können, müssen Sie zuerst in den Einstellungen die Option Jahresabschluss mit Jahresrechnung setzen. Danach ist die Funktion Abschluss > Abschluss > Jahr nicht mehr verfügbar.

Was möchten Sie tun?

Wenn Sie eine gesamte Jahresrechnung für das gewählte Geschäftsjahr mit Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang erstellen wollen, gehen Sie wie folgt vor:

1.Klicken Sie auf Finanzbuchhaltung > Abschluss > Abschluss > Jahresrechnung .

Fib_Abschluss_Jahresrechnung

2.Wählen Sie das Geschäftsjahr und die gewünschte Liste aus.

3.Klicken Sie anschliessend auf Start > Jahresrechnung > Erstellen .

4.In den Registern unten sehen Sie das Titelblatt, die Bilanz, die Erfolgsrechnung und alle definierten Anhänge (A-F) zur Jahresrechnung.

5.Kontrollieren Sie die Jahresrechnung, indem Sie diese als Vorschau auf dem Bildschirm , auf den Drucker ausgeben oder Als E-Mail senden .

6.Klicken Sie auf Speichern , um die Jahresrechnung zu speichern.

Sie können Seitenlayout und Schriftformatierungen vornehmen, um die Jahresrechnung Ihrem Corporate Design anzupassen.

Hinweis:

▪Sie können die Definitionen (Anhänge, Anhangdetails, Anhangberechnungen, Anhangformeln) der Jahresrechnung exportieren, um diese in einer anderen Datenbank wieder importieren.

	Bevor die Jahresrechnung berechnet werden kann, sollte der Jahreserfolg verbucht werden. Dieser wird im Anhang unter F5 (Antrag zur Gewinnverwendung) automatisch ausgewiesen. Wählen Sie dafür hier die Registerkarte «Start» - Gruppe «Jahresrechnung» - Symbol «Jahreserfolg buchen». Sie gelangen nun in das Fenster für die Verbuchung des Jahreserfolgs. Dieser kann auch mit der Registerkarte «Abschluss» - Gruppe «Abschluss» - Symbol «Jahreserfolg buchen» definiert werden.
	Mit dieser Schaltfläche können Sie direkte oder wesentliche Beteiligungen definieren.
	Falls Sie eigene Aktien besitzen, müssen Sie diese mit dieser Schaltfläche definieren.
	Variable Werte der Erfolgsrechnung können zentral definiert werden und sind ein Bestandteil von den Anhangformeln. Die definierten Werte werden im erforderlichen Anhang gemäss den Variablen und Anhangformeln aufgeführt. Bei einem Jahresabschluss werden die Zahlen aus dem aktuellen Jahr automatisch ins Feld «Vorjahr» übernommen. Die Felder des aktuellen Jahres werden geleert und können wieder neu definiert werden. Wird der Jahresabschluss zurückgesetzt, werden die Variablen nicht verändert. Hier müssten die Werte nochmals von Hand korrekt definiert werden. Mit einem Klick auf diese Schaltfläche gelangen Sie in die Verwaltung der Variabeln.
	Mit einem Klick auf diese Schaltfläche wird die Jahresrechnung erstellt. Es werden alle Anhänge neu aufgebaut und der Inhalt in den Registern aktualisiert. Um nur ein einzelnes Register zu aktualisieren, wählen Sie die nachfolgende Schaltfläche.
	Wenn Sie nur das momentan aktivierte Register aktualisieren wollen, klicken Sie auf diese Schaltfläche.
	Um die Jahresrechnung zu speichern, wählen Sie diese Schaltfläche. Damit wird die momentan angezeigte Jahresrechnung mit den Anhängen gespeichert. Wenn Sie die Jahresrechnung nicht speichern, müssen Sie diese beim nächsten Aufruf erneut erstellt bzw. aktualisieren. Beim Starten des Jahresabschlusses wird die Jahresrechnung immer neu erstellt und gespeichert.
	Mit dieser Schaltfläche können Sie die Jahresrechnung als Vorschau am Bildschirm anschauen. Dabei wird für den Ausdruck das Formular verwendet, welches unter «Liste» ausgewählt wurde.
	Wenn Sie die Jahresrechnung direkt ausdrucken wollen, klicken Sie auf diese Schaltfläche. Für den Ausdruck wird das Formular verwendet, welches unter «Liste» ausgewählt wurde.
	Sie können mit dieser Schaltfläche die Jahresrechnung als E-Mail versenden.
	Klicken Sie auf diese Schaltfläche, um die aktuelle Jahresrechnung im DMS zu archivieren.
	Mit dieser Schaltfläche führen Sie den definitiven Jahresabschluss durch. Diese Funktion ist nur ausführbar, wenn das Feld «Differenz» 0 anzeigt.

Folgende Hilfstabellen stehen zur Verfügung, um die Jahresrechnung zu definieren:

▪Anhang

▪Anhangdetails

▪Anhangberechnungen

▪Anhangformeln

Mit der Funktion Jahr in der Finanzbuchhaltung das Jahr abgeschlossen, d.h. es wird eine Eröffnungsbilanz gebucht.

Sie haben beim Jahresabschluss die Möglichkeit, den Gewinn/Verlust automatisch verbuchen zu lassen. Die Buchungen können Sie innerhalb derselben Funktion definieren. Oder Sie können die explizite Funktion Jahreserfolg buchen verwenden, um Gewinn/Verlust zu verbuchen. Es ist allerdings auch möglich ohne durchgeführten Jahresabschluss in mehreren Jahren gleichzeitig zu Arbeiten. Mit der Konsequenz, dass die Bilanz um den Gewinnvortrag nicht stimmt.

Wenn Sie den Jahresabschluss ohne Jahresrechnung inkl. Anhänge durchführen wollen, gehen Sie wie folgt vor:

1.Wählen Sie Finanzbuchhaltung > Abschluss > Abschluss > Jahr .

Fib_Abschluss_Jahr

2.Füllen Sie die nötigen Angaben aus.

3.Definieren Sie unter Abschlussbuchungen die Buchungen, um den Gewinn/Verlust zu verbuchen.

4.Klicken Sie auf Ok , um den Jahresabschluss durchzuführen.

5.Danach erscheint folgende Warnung:

Fib_Abschluss_Jahr_Hinweis

6.Klicken Sie Ja, um den Jahresabschluss zu starten.

7.Der Abschluss wird mit folgender Meldung bestätigt:

Fib_Abschluss_Jahr_Bestätigung

Hinweise:

▪Diese Funktion ist nur verfügbar, wenn Sie in den Einstellungen die Option Jahresabschluss mit Jahresrechnung nicht gesetzt haben. Danach ist die Funktion Abschluss > Abschluss > Jahresrechnung nicht mehr verfügbar.

▪Nachdem der Jahesabschluss gestartet wird, wird zuerst geprüft, ob der Gewinn/Verlust verbucht worden ist bzw. ob die Abschlussbuchungen definiert wurden. Ist die Prüfung negativ, müssen Sie die Abschlussbuchungen definieren, damit der Gewinn/Verlust entsprechend verbucht werden kann. Nun werden die Vorjahreszahlen summiert und pro Monat gespeichert. Anschliessend wird die Eröffnungsbilanz verbucht und die Stammdaten nachgetragen. Die Vorjahreszahlen werden ebenfalls nachgetragen. Nachdem der Jahresabschluss durchgeführt wurde, kann die Liste Eröffnungsbilanz geöffnet werden.

▪Dieser Abschluss muss für eventuelle Korrekturen mit der Funktion Jahresabschluss zurücksetzen rückgängig gemacht werden.

▪Wenn Sie mit dem Modul Treuhand arbeiten, stellen Sie sicher, dass Sie vor der Ausführung des Jahresabschlusses die aktuellen Daten des Klienten eingelesen haben. Führen Sie danach einen Export aus und senden Sie die Daten an den Klienten zurück.

Altes Geschäftsjahr

In diesen Feldern erscheint die Zeitspanne des alten Geschäftsjahrs.

Neues Geschäftsjahr

In diesen Feldern erfassen Sie das neue Geschäftsjahr. Das System schlägt Ihnen das nachfolgende Geschäftsjahr vor.

Buchungsperiode

Geben Sie in diesen Feldern die Buchungsperiode ein. Die Buchungsperiode wird analog dem neuen Geschäftsjahr vorgeschlagen und kann von Ihnen bei Bedarf geändert werden. Sie können diese Periode jederzeit in den Einstellungen anpassen.

provisorisch

Wenn Sie diese Option markieren, wird der Jahresabschluss nur provisorisch durchgeführt. Dabei werden die neuen Vorjahreszahlen gespeichert. Das Geschäftsjahr wird aber nicht abgeschlossen.

Periode sperren

Diese Option kann nur gesetzt werden, wenn Sie den Jahresabschluss provisorisch ausführen. Ist die Option markiert, wird die Buchungsperiode nach dem provisorischen Abschluss automatisch auf das neue Geschäftsjahr gesetzt.

Gewinn/Verlust

In diesem Feld sehen Sie den Jahresgewinn oder den Jahresverlust. Der Betrag wird auch dann angezeigt, wenn Sie mit der Funktion Jahreserfolg buchen das Jahresergebnis bereits verbucht haben. Die dort erstellte Buchung wird durch die Buchung mit der Funktion Jahresabschluss ersetzt.

Saldo

Wenn Sie mehrere Buchungen definieren, sehen Sie den Saldo zwischen Soll- und Haben der definierten Buchungen.

Buchungskreis

Hier wird der Buchungskreis angegeben.

Belegart

Erfassen Sie hier die Belegart für die Buchung.

Beleg-Nr.

In dieses Feld tragen Sie die Beleg-Nr. für die Buchung ein.

Abschlussbuchungen

Erfassen Sie mit den Schaltflächen rechts neben der Tabelle alle Buchungen, die zur Verbuchung des Jahresergebnisses verwendet werden sollen. Es ist möglich, nur den Gewinn / Verlust oder mittels einer Sammelbuchung auch die Dividenden, Tantiemen und Reservezuweisungen zu verbuchen.

Wenn Sie eine solche Buchung definieren, geben Sie Soll- und/oder Habenkonto, einen Buchungstext sowie den Betrag für die Verbuchung ein. Anstelle eines Betrages können Sie auch eine Prozentangabe des Gewinns/Verlustes angeben. Sollte bei der Verbuchung ein Restbetrag übrig bleiben, können Sie dafür ebenfalls eine Buchung definieren und die Option Restbetrag Buchung markieren.

Abschluss

Wenn Sie den Jahresabschluss starten, sehen Sie hier, welches Konto gerade verarbeitet wird.

Hinweis:

▪Die Tabelle mit den Abschlussbuchungen wird gemäss Vorjahr vorgeschlagen. Falls Sie im Vorjahr einen Gewinn hatten und im aktuellen Jahr einen Verlust, müssen Sie die Kontierung anpassen. Der Gewinn wird z.B. mit der Kontierung 9200 / 2979 gebucht und der Verlust mit der Kontierung 2979 / 9200.

Tipp:

▪Mit F4 oder Klick auf Suchfenster öffnen gelangen Sie jeweils in die Hilfstabellen oder in das jeweilige Modul.

Weitere Themen:

▪Abschreibungen buchen

▪Konten verzinsen

▪Kursausgleiche buchen

▪Jahresabschluss zurücksetzen